如 果 沒 準 備 稅 款 ， 又 沒 買 儲 稅 券 ， 稅 貸 是 一 個 選 擇 。 但 選 擇 時 ， 不 要 只 以 單 張 上 的 實 際 年 利 率 比 較 ， 因 不 同 計 法 ， 結 果 會 很 不 同 。
我 已 說 過 計 算 利 息 時 ， 一 年 有 多 少 日 、 是 否 息 隨 本 減 、 每 日 計 息 還 是 每 月 計 息 都 會 影 響 利 息 支 出 ， 不 要 只 以 銀 行 或 財 務 公 司 的 陳 述 去 比 較 ， 因 為 做 生 意 一 定 會 講 最 好 的 東 西 。
睇 實 際 付 息
以 借 5 萬 及 20 萬 元 比 較 4 間 銀 行 的 稅 貸 ， 從 中 可 見 實 際 年 息 越 高 ， 利 息 支 出 越 高 ， 故 貸 款 時 要 知 道 實 際 的 利 息 支 出 。
以 大 銀 行 B 為 例 ， 單 張 上 說 實 際 年 息 9.86 厘 。 如 果 借 5 萬 元 分 12 個 月 還 ， 每 千 元 還 86.2 元 。 即 每 月 還 4310 元 ， 共 付 息 1720 元 ， 即 多 付 了 3.44% 。 每 月 還 4310 元 可 負 擔 得 來 ？ 利 息 支 出 1720 元 是 否 合 理 ？ 借 貸 時 要 考 慮 。
同 一 銀 行 B ， 如 只 借 1.5 萬 元 ， 實 際 年 息 15.89 厘 ， 利 息 支 出 1002 元 ， 多 了 6.68% 。 為 甚 麼 銀 行 的 實 際 年 息 會 比 利 息 支 出 除 以 借 貸 額 有 別 ？ 因 銀 行 計 算 時 是 以 銀 行 營 運 守 則 設 定 之 淨 現 值 計 ， 及 以 12 個 月 還 款 期 計 。 以 貸 款 額 對 比 總 付 出 （ 本 金 + 總 利 息 ） 是 很 清 晰 的 比 較 方 法 。
貸 款 12 個 月 總 利 息 支 出
銀 行 A
借 $5 萬 實 際 付 息 ： $2,704 單 張 上 的 年 息 ： 10.28 厘
借 $20 萬 實 際 付 息 ： $7,936 單 張 上 的 年 息 ： 7.48 厘
銀 行 B
借 $5 萬 實 際 付 息 ： $1,720 單 張 上 的 年 息 ： 9.86 厘
借 $20 萬 實 際 付 息 ： $5,680 單 張 上 的 年 息 ： 8.76 厘
銀 行 C
借 $5 萬 實 際 付 息 ： $1,930 單 張 上 的 年 息 ： 7.28 厘
借 $20 萬 實 際 付 息 ： $5,776 單 張 上 的 年 息 ： 5.43 厘
銀 行 D （ 特 選 客 戶 ）
借 $5 萬 實 際 付 息 ： $1,450 單 張 上 的 年 息 ： 5.45 厘
借 $20 萬 實 際 付 息 ： $5,800 單 張 上 的 年 息 ： 5.45 厘
回 贈 不 
數
銀 行 D 看 似 最 抵 ， 但 只 適 用 於 特 選 客 。 若 普 通 客 戶 借 5 萬 元 ， 總 利 息 1984 元 ， 比 銀 行 C 高 。另 外 是 利 息 回 贈 ， 以 銀 行 B 為 例 ， 借 5 萬 元 12 個 月 回 贈 140 元 ， 總 利 息 1580 元 （ 1720 元 - 140 元 ） 。 利 息 回 贈 是 在 較 遲 日 子 才 過 數 ， 有 時 間 值 問 題 。 又 有 提 取 手 續 費 的 先 後 問 題 ， 手 續 費 會 在 貸 款 額 扣 除 ， 實 際 借 少 了 ， 利 息 卻 以 原 來 借 貸 額 計 ， 實 際 多 付 了 息 。
<<轉載自蘋果日報>>