銀 行 出 名 有 很 好 的 內 部 監 控 ， 特 別 是 在 批 核 貸 款 及 投 資 方 面 ， 
豐 控 股 （ 005 ） 是 一 間 出 色 的 國 際 銀 行 ， 前 主 席 龐 約 翰 多 番 在 年 報 及 演 說 中 強 調 ， 作 為 成 功 的 銀 行 ， 成 本 控 制 及 風 險 管 理 相 當 重 要 。 要 有 好 的 成 本 控 制 及 風 險 管 理 ， 一 個 嚴 謹 的 內 部 監 控 系 統 不 可 缺 少 。
05 年 底 ， 日 本 的 瑞 穗 證 券 因 一 次 資 料 輸 入 錯 誤 ， 損 失 270 億 日 圓 ， 起 因 是 有 人 輸 入 1 日 圓 出 售 610,000 股 ， 而 不 是 原 來 的 610,000 日 圓 出 售 1 股 ， 而 涉 及 的 公 司 J-Com 亦 根 本 沒 有 610,000 股 股 票 上 市 ， 該 交 易 是 上 市 股 數 的 41 倍 。 UBS Warburg 在 01 年 亦 有 相 似 例 子 ， 把 610,000 日 圓 出 售 16 股 ， 輸 入 為 以 每 股 16 日 圓 出 售 610,000 股 。
這 些 似 是 不 可 能 發 生 的 事 ， 香 港 人 熟 悉 日 本 ， 日 圓 價 格 的 合 理 性 應 該 不 是 問 題 ， 問 題 是 一 個 有 效 的 系 統 能 否 防 止 災 難 性 的 損 失 。
以 防 災 難 性 損 失
以 國 際 性 銀 行 而 言 ， 另 一 可 能 發 生 的 事 件 是 ， 某 日 如 果 有 位 客 戶 在 土 耳 其 分 行 存 入 大 筆 款 項 ， 銀 行 方 面 能 否 有 效 地 分 辨 出 該 筆 款 項 是 否 來 自 恐 怖 分 子 集 團 ， 否 則 銀 行 便 會 被 冠 上 清 洗 黑 錢 之 名 ， 有 被 監 管 當 局 終 止 營 運 的 風 險 。
有 位 從 事 風 險 管 理 工 作 的 管 理 人 笑 說 ， 沒 有 事 情 發 生 時 ， 內 部 監 控 報 告 似 吹 水 多 於 實 際 ， 但 有 事 發 生 時 ， 可 能 已 很 嚴 重 ， 到 時 才 發 覺 不 按 程 序 做 事 便 太 遲 了 。
任 何 一 間 從 事 生 產 的 公 司 ， 都 有 一 套 嚴 格 的 內 部 監 控 ， 如 Perrier 水 、 Dryers 雪 糕 、 博 士 倫 等 ， 皆 有 產 品 出 現 問 題 的 例 子 ， 但 它 們 都 能 迅 速 處 理 ， 以 挽 回 公 司 及 產 品 的 聲 譽 ， 反 觀 毒 奶 事 件 一 拖 再 拖 ， 對 有 關 公 司 的 損 害 已 很 深 。
迅 速 處 理 挽 聲 譽
金 融 產 品 出 了 問 題 ， 涉 及 的 金 額 龐 大 ， 涉 及 的 人 來 自 各 階 層 ， 老 弱 婦 孺 、 精 神 病 患 者 及 專 業 人 士 都 有 。 要 否 回 收 當 事 人 最 清 楚 ， 銀 行 不 會 倒 閉 ， 但 信 譽 卻 已 受 損 ， 今 後 市 民 存 錢 入 銀 行 前 也 會 問 ， 為 甚 麼 要 存 錢 ？ 而 銀 行 亦 應 像 各 知 名 生 產 商 般 ， 對 銷 售 金 融 產 品 有 完 善 的 內 部 監 控 ， 特 別 是 前 線 人 員 的 銷 售 手 法 ， 不 然 迷 你 債 券 事 件 會 重 演 。監 控 （ 完 ）
<<轉載自蘋果日報>>